个人银行卡流水超3亿！公司IPO“临门”被叫停

去年，12月31日，证监会发布了佳奇科技注册阶段问询问题，要求其说明关于报告期内新增股东、募投项目的合理性和必要性、动漫影视制作、业务、收入、经销商库存核查方面的细节。

然而，这次问询并无法打消监管层对佳奇科技经销商库存异常的怀疑。今年3月份，证监会又对佳奇科技启动了现场检查。

2020年4月19日，证监会发布《广东佳奇科技教育股份有限公司注册阶段问询问题》，文章共15次提及“现场检查发现”字样，直指佳奇科技在会计基础及内部控制、资金流水、供应商及委外加工商、产品下游客户及终端客户、固定资产抵押等5大方面的问题。

其中，资金流水方面，证监会现场检查发现，佳奇科技部分员工的银行账户资金流水金额较大，且与佳奇科技主要管理人员、其他员工、部分供应商及客户相关人员存在大额资金往来。

佳奇科技前员工王某银行卡流水显示，2016年11月至2017年6月期间收到佳奇科技员工为主要转入方的资金共2.52亿元，向佳奇科技主要管理人员及部分其他员工转出约0.29亿元，向佳奇科技部分供应商、客户相关人员转出约0.45亿元。

江西省佳惠宝实业有限公司（以下简称“江西佳惠宝”），系佳奇科技实际控制人曾控制的企业。现场检查发现，佳奇科技部分原材料销售业务客户的回款实际来自江西佳惠宝。江西佳惠宝与佳奇科技部分委外加工商存在大额资金往来。

佳奇科技部分原材料供应商与佳奇科技委外加工商及佳奇科技原关联企业汕头市昊泽贸易有限公司存在大额资金往来。

佳奇科技部分客户的实际控制人曾在佳奇科技的关联企业任职，部分客户的实际控制人在较长期限内定期定额向多名佳奇科技员工转账。

佳奇科技部分主要管理人员的配偶与佳奇科技主要委外加工商及产品供应商相关人员存在较多资金往来。佳奇科技存在遗漏向中介机构提供个别关键人员账户流水的情况。

证监会请佳奇科技说明：

（1）上述资金往来发生是否合理；

（2）佳奇科技实际控制人是否实际控制并使用佳奇科技部分员工银行账户及合理性；

（3）佳奇科技相关购销或委外加工业务是否真实发生；

（4）佳奇科技与江西佳惠宝是否仍存在关联关系，佳奇科技与相关供应商、客户是否存在关联关系；

（5）遗漏提供个别关键人员账户流水的原因；

（6）佳奇科技是否存在资金体外循环，是否存在通过体外资金承担成本费用、是否存在通过体外资金向第三方输送利益情况。

另外，请保荐机构、律师、会计师核查并发表明确意见，并对照现场检查发现的情况与前期交易所审核阶段相关审核问询回复、注册阶段反馈意见回复等所述相关核查程序，列示相关差异并说明原因。

截至目前，在证监会网站已披露的信息中，并无佳奇科技及其保荐机构的相关回复。

因此，在这里提醒大家，利用个人银行卡、私人账户来转账、支付款项等，会导致部分私户收取的款项未能及时报税，存在偷漏税的风险。

公司想上市或者被并购，走向资本市场的最大障碍就是财务混乱与偷税问题，因此，如果想上市或者被并购，首先要规范财税系统。 返回搜狐，查看更多